ПАО "Татнефть". Годовой отчет 2017
ПАО "Татнефть". Годовой отчет 2017

Комитет по аудиту

Комитет является постоянно действующим комитетом Совета директоров ПАО «Татнефть» с 2004 года.

Основная задача Комитета – оказание содействия Совету директоров в анализе и оценке финансовой отчетности ПАО «Татнефть», осуществлении контроля за достоверностью бухгалтерской отчетности ПАО «Татнефть» в соответствии с МСФО и РСБУ, обеспечении проведения независимого аудита финансовой отчетности, контроле за работой системы внутреннего аудита, а также за соблюдением Компанией требований законодательства, нормативных актов, регуляторных стандартов и требований в области подготовки финансовой отчетности, ее аудита, ведения бухгалтерии и учета.

В своей деятельности Комитет руководствуется законодательством РФ, требованиями бирж, применимых к Обществу, как эмитенту ценных бумаг (в том числе за пределами Российской Федерации), Уставом Общества, Положением о Совете директоров, решениями Совета директоров, Положением о Комитете и иными внутренними документами Общества, утверждаемыми Общим собранием акционеров Общества и Советом директоров, а также решениями Комитета. Комитет действует в интересах акционеров Общества.

СОСТАВ КОМИТЕТА

Председатель

Левин Юрий Львовиччлен Совета директоров, независимый директор. Управляющий партнер компании «BVM Capital Partners Ltd». Член Комитета по кадрам и вознаграждениям Совета директоров ПАО «Татнефть».

Члены комитета

Гайзатуллин Радик Рауфовиччлен Совета директоров, Министр финансов Республики Татарстан.

Гереч Ласлочлен Совета директоров, независимый директор. Управляющий директор G Petroconsulting Ltd, член Комитета по кадрам и вознаграждениям Совета директоров ПАО «Татнефть».

Штайнер Рене Фредерикчлен Совета директоров, независимый директор. Руководитель программ по прямым частным инвестициям компании FIDES Business Partner AG. Председатель Комитета по кадрам и вознаграждениям Совета директоров ПАО «Татнефть».

Изменений в составе Комитета по аудиту в течение корпоративного года не происходило.

ОСНОВНЫЕ ФУНКЦИИ

  • Контроль за обеспечением полноты, точности и достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО «Татнефть», включая подготовку консолидированной финансовой отчетности Группы «Татнефть» с интеграцией в нее финансовой отчетности Банковской Группы «Зенит».
  • Координация работы внешних аудиторов и управления внутреннего аудита, а также регулярное рассмотрение их отчетов.
  • Организация независимой оценки выполнения функции внутреннего аудита и внесение предложений по улучшению работы управления внутреннего аудита.
  • Проверка независимости внешнего аудитора.
  • Рассмотрение и анализ ежеквартальной, полугодовой и годовой финансовой отчетности ПАО «Татнефть», включая результаты проверок ее внешним аудитором.
  • Проведение оценки кандидатов в аудиторы и представление рекомендаций Совету директоров относительно избрания независимых аудиторов финансовой отчетности ПАО «Татнефть» согласно МСФО и РСБУ.
  • Содействие Совету директоров в осуществлении контроля за работой систем внутреннего контроля и управления рисками ПАО «Татнефть».
  • Предварительное рассмотрение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, и сделок со связанными с ПАО «Татнефть» сторонами, выносимых на утверждение Советом директоров ПАО «Татнефть».

Деятельность Комитета по корпоративному управлению в отчетном году

В 2017 году состоялось 7 заседаний Комитета по аудиту в очной форме. Был рассмотрен 41 вопрос.

Основные рассмотренные вопросы:

Вопросы, связанные с рассмотрением консолидированной финансовой отчётности с участием внешних аудиторов 12 вопросов
Вопросы, связанные с выбором внешних аудиторов и подтверждением независимости внешних аудиторов 5 вопросов
Вопросы, связанные с работой управления внутреннего аудита (УВА) 12 вопросов
Вопросы, связанные с предварительным рассмотрением сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, и сделок со связанными с ПАО «Татнефть» сторонами, выносимых на утверждение Совета Директоров ПАО «Татнефть» 4 вопроса
Прочие вопросы 8 вопросов

Для предварительного рассмотрения вопросов, связанных с контролем за финансово-хозяйственной деятельностью Общества, в Компании создан Комитет по аудиту, состоящий из независимых директоров. Комитет содействует эффективному выполнению функций Совета директоров в части контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества.

Структура основных вопросов, рассмотренных комитетом по аудиту в 2017 году
Участие независимых членов Совета директоров в заседаниях Комитета по аудиту
Независимые директора 25.01 10.03 27.04 23.06 20.07 26.09 29.11 Всего
Левин Ю.Л. 7
Гереч Ласло 7
Штайнер Р.Ф. 7